Efter årets fyra första månader såg kommunen ut att gå mot ett underskott på 24,7 miljoner kronor. Det var en negativ avvikelse med samma belopp, eftersom kommunen budgeterat med ett nollresultat.
I det ingick då nästan 19 miljoner kronor som man tänkt skjuta till av de sparade välfärdsmiljarderna. Utan detta var det prognostiserade helårsresultatet -43,5 miljoner kronor.
Mörkt? Totalt becksvart snarare.
Men nu, när delårsrapporten varit uppe i kommunstyrelsen, har läget ljusnat.
– På det hela taget ser det väldigt positivt ut skulle jag säga, inleder Henric Svensson, administrativ chef, med att berätta.
Helårsprognosen visar att Hultsfred går mot -5,1 miljoner kronor.
– Det är viktigt att ha med sig att vi har budgeterat med att använda våra reserver, fortsätter han.
Budgeterat med mycket reserver
Kommunen har reserver i form av gamla välfärdsmiljarder och även pengar på det man kallar för flyktingkontot. Det är schablonersättningar från den tiden när Hultsfred hade ett stort mottagande av asylsökande.
– Vi har budgeterat med att använda 18,8 miljoner kronor och de pengarna är inte prognostiserade och intäktsförda här. Det vill säga att vi egentligen har ett positivt resultat på ungefär 13 miljoner kronor om vi använder de reserver som vi hade tänkt. Men nu ser vi att vi kanske inte behöver använda dem.
I alla fall inte allt.
– Det är klart att när vi kommer till årsskiftet ska vi inte ha ett negativt resultat.
När det gäller de långfristiga skulderna har kommunen budgeterat med att de ska uppgå till 778,9 miljoner kronor vid årets slut. Nu är prognosen att det blir 772,2 miljoner.
– Det beror på att vi inte riktigt investerar allt som vi har planerat. Så brukar det ju se ut och vi hinner inte riktigt med alla investeringar under innevarande år. Soliditeten ligger något lägre än budgeterat, men om man räknar med ansvarsförbindelser är den lite högre än budgeterat.
BUN på grön kvist
Arbetet för att försöka hitta en situation där alla håller sin budget har varit intensifierat under det här året.
– Vi hade stora underskott och har haft i flera år egentligen. Framför allt de stora nämnderna, barn- och utbildningsnämnden och socialnämnden. Det har varit ett arbete där KSAU (kommunstyrelsens arbetsutskott, reds.anm) träffat nämndernas presidier varje månad under hela det här året. Målsättningen har varit att barn- och utbildningsnämnden ska ha en budget i balans efter sommaren. Socialnämnden ligger lite efter i sin process och har målsättningen att vara i balans från och med det kommande årsskiftet, säger Henric Svensson.
BUN prognostiserar ett litet överskott på 200 000 kronor. Socialnämnden går mot ett underskott på 20,3 miljoner och är framför allt det som sticker ut i negativ riktning när det gäller de olika budgetavvikelserna.
– De hade nästan 30 miljoner kronor i underskott förra året, så de är en bit på väg.
Kommunalrådet Mikael Karlsson (C) betonar att man tog beslut om att skjuta till pengar för grundskolan.
– Vi tyckte att vi ville prioritera tillsammans med de besparingar vi tog under kommunstyrelsen. Det är bra att komma ihåg, säger han.
Finansen räddar upp
BUN:s bokslut 2025 var -23 miljoner kronor.
– Där har man nu jobbat för att få en budget i balans, men då ska man också ha med sig att man fått ett tillskott i budgeten. Så man har gjort ett arbete motsvarande ungefär elva miljoner kronor, säger Henric Svensson.
Det mest positiva i delårsrapporten är finansen.
– Det ger den största positiva effekten. Vi har 280 miljoner placerade i Kalmar läns pensionskapitalförvaltning och avkastningen har varit god än så länge. Det kan förstås ändras en enskild månad, men det har vi inte sett ännu. Vi har budgeterat med åtta miljoner i avkastning, men det ligger nu på 25 miljoner. Så det väger upp en del av socialnämndens underskott.
Kommunstyrelsen går mot ett underskott på 3,3 miljoner.
– Då ska man ha med sig att kommunstyrelsen inte haft ett underskott om vi lagt in intäkterna från reserverna. Det är egentligen 18,8 miljoner till, så då hade det varit ett överskott för kommunstyrelsen på 15 miljoner.
"Håller den prognosen är det fantastiskt"
Socialnämnden har i sitt arbete med att få ordning på budget haft ett stort fokus på äldreomsorgen. Där hade man 21 miljoner kronor i för höga kostnader förra året.
– Prognosen i år är nio miljoner. Då tycker jag att det är anmärkningsvärt att man per sista augusti hade ett underskott på 8,5 miljoner och prognostiserar nio miljoner. Håller den prognosen är det fantastiskt och då har man bara ett underskott på en halv miljon årets sista kvartal, säger Henric Svensson.
I år har kommunen en investeringsbudget på 127,5 miljoner kronor. Prognosen nu är att man kommer investera 74 miljoner kronor.
– Vi har minskat investeringsnivån kraftigt, både i år och inför nästa år. Det här är ett koncernbokslut och det som sticker ut där är Hultsfreds Bostäder. Där tar man nästan tolv miljoner i rivningskostnader och nedskrivningar i år, som ett led i att få en bättre ekonomi framåt för bolaget.
Mikael Karlsson (C) är också tydlig med att Hultsfred har ett gynnsamt läge fortsatt med mycket pengar kvar i sina reserver.
– Vi har faktiskt fortfarande bra med reserver kvar, säger kommunalrådet.
Inför det här året hade man 90 miljoner vad gäller välfärdsmiljarderna och flyktingkontot. Utöver det har man resultatutjämningsreserven som är på 54 miljoner kronor. Totalt har alltså Hultsfreds kommun 144 miljoner i sparade medel att använda i svåra tider.
RUR:en, som reserven kallas, ska fasas ut en bit in på 30-talet och ersätts av en resultatreserv.
– I RER har vi noll nu, eftersom vi inte haft några resultat att avsätta, säger Henric Svensson.